15 sierpnia 2021 r. w życie ma wejść ustawa o OIPE. Czym jest OIPE?
15 sierpnia 2021 r. w życie ma wejść ustawa o OIPE . W ten sposób dostosujemy nasz system prawny do wymogów Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady UE z czerwca 2019 r. w sprawie ogólnoeuropejskiego indywidualnego produktu emerytalnego (OIPE). Polski rząd przekazał właśnie do konsultacji publicznych projekt ustawy. Warto więc wiedzieć, na jakich zasadach ma funkcjonować OIPE.
OIPE – co to jest? OIPE to ogólnoeuropejskiego systemu oszczędzania emerytalnego. Obywatele państw unijnych będą mieli możliwość inwestowania transgranicznego, a gdy przeprowadzą się z jednego państwa do innego, bez problemu przeniosą składki. Dzięki OIPE spadanie także opodatkowanie systemu emerytalnego.
Kto może przystąpić do OIPE? Art. 4 ustawy pozwala na zawarcie umowy o prowadzenie konta OIPE już od 16 roku życia. Jednak w przypadku osoby małoletniej wpłaty będą ograniczenie do wysokości dochodów, jakie uzyskała w danym roku z zatrudnienia na podstawie umowy o pracę.
Jak wygląda wypłata zgromadzonych środków finansowych w OPIE? Przepisy regulują szczegółowo zasady, na jakich właściciel konta może wypłacić zaoszczędzone środki. Wypłata odbywa się:
Na wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat. Po nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia. Jest jeszcze jeden warunek – aby wypłacić środki, oszczędzający musi wpłacać środki na konto OIPE albo subkonto OIPE przez co najmniej przez 5 dowolnych lat kalendarzowych albo zgromadził połowę wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.
Środki zgromadzone w ogólnoeuropejskim systemie oszczędzania emerytalnego mają podlegać dziedziczeniu. W przypadku śmierci oszczędzającego osoba uprawniona albo spadkobierca może wystąpić z wnioskiem o wypłatę środków.
Jakie korzyści daje OIPE? Osoby, które będą oszczędzać na emeryturę w ramach OIPE, będą zwolnienie z podatku dochodowego od osób fizycznych. Muszą jednak spełnić kilka warunków:
Wypłacą zgromadzone oszczędności dopiero po 60. roku życia bądź w momencie, gdy nabędą uprawnienia emerytalne i ukończą 55 lat. Będą oszczędzać na OIPE co najmniej przez pięć dowolnych lat lub wpłacą ponad połowę wartości wpłat nie później niż na pięć lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę. Trzeba jednak zaznaczyć, że dochody powstałe na skutek oszczędzania w OIPE, w tym otrzymane przez uprawnionych na wypadek śmierci oszczędzającego, będą stanowiły przychód z innych źródeł i to bez względu na kraj, w którym prowadzimy konto lub subkonto.
Warto wspomnieć, że w Polsce funkcjonuje już odpowiednik OIPE . Jest to IKE w ramach II filaru emerytalnego. Ministerstwo podkreśla, że IKE uzyskuje pozytywnie oceny instytucji finansowych, a także cieszy się sporym zaufaniem wśród samych oszczędzających.
Jak zawrzeć umowę o OIPE Projekt ustawy zachęca, aby zwierać umowę o prowadzenie OIPE w formie elektronicznej . Umowa online to elastyczne rozwiązanie, które uwzględnia potrzeby stron umowy. Możliwość zdalnego zawierania umów związanych z usługami finansowymi staje się szczególne ważne w czasie pandemii koronawirusa, gdy kontakt klienta z bankiem jest utrudniony.
Publikacje 
